Contattaci
SEGRETERIA@LEGALTAXITALIA.IT | 039 9009605
LEGAL TAX & ACCOUNTING
MILANO - MONZA - COCCAGLIO - COSTA VOLPINO
RESPONSABILITA DEGLI ENTI
Legge 231/2001
LEGAL TAX & ACCOUNTING S.R.L.S. Via Locatelli, 1 - Monza (MB)-20900 VAT 11846590963
LEGGE 231/2001
Applicabilità
L’adozione ed efficace attuazione di un Modello Organizzativo 231, è l’unica tutela degli “enti collettivi” contro sanzioni pecuniarie e interdittive previste dal Decreto Legislativo 231/2001.
Il D.lgs. 231/2001 prevede infatti la responsabilità di società, associazioni ed enti per i reati commessi da amministratori e dirigenti (cosiddetti soggetti apicali) e da dipendenti o esterni – es. agenti – inseriti nell’organizzazione (cosiddetti soggetti sottoposti).
La Legge prevede un articolato impianto sanzionatorio che spazia dall’applicazione di pene pecuniarie (di importo proporzionale alla gravità del reato) a sanzioni interdittive ove rientrano: sospensione o revoca di concessioni e licenze, esclusione da finanziamenti e contributi, e, per i casi più gravi, la sospensione della possibilità di esercizio dell’attività d’impresa.
Il D.lgs. 231/01 è applicabile a:
Società,
Enti pubblici economici,
Enti privati concessionari di un pubblico servizio,
Enti dotati di personalità giuridica,
Associazioni anche senza personalità giuridica.
Implementare un M.O.G. 231 garantisce all’azienda innegabili vantaggi, potrà tenere sotto controllo il rischio di commissione dei reati finanziari, ambientali, di salute e sicurezza all’interno della tua azienda, con tutti i vantaggi che ne derivano in termini di affidabilità, immagine, efficienza nella gestione e nell’organizzazione e di responsabilità sociale.
LA NOSTRA ATTIVITA
REDAZIONE DELLA DOCUMENTAZIONE
MONITORAGGIO DELLA COMPLIANCE
ANALISI PRELIMINARE
codice etico e sistema disciplinare;
sistema organizzativo;
sistema di controllo: programma di controllo preventivo riferito ai principali cicli ed aree di bilancio (test esemplificativi);
registri, regolamenti e procedure di controllo.
Modello organizzativo
Viene tracciato il quadro della situazione esistente e vengono vagliati i possibili reati presupposto idonei a determinare la responsabilità amministrativa dell’Ente.
Pianificazione degli interventi necessari.
Audit per la verifica della corretta implementazione
Consulenze telefoniche mirate e redazione pareri
Comunicazione di aggiornamenti normativi e giurisprudenziali.